本报讯（记者 杨文凯）日本政府于2月10日向国会提交了有关厚生年金和国民年金改革的关连法案，经国会审议批准后，日本的现行年金制度将有所改变。为了应对已经到临的老龄少子化社会，维持全民性的社会保障体制，日本改革年金制度势在必行。在日华人来日学习工作时间不断延长，有定居倾向的生活稳定人群日益增多。华人中途加入日本的年金制度，利弊几何？华人支付中国养老保险或投资日本年金，哪种选择更有效？这些生活问题，与华人的现实及未来有直接关联。不同的选择会带来不同的人生设计──对于大多数普通人来说，年金问题是绝不可以忽视的。
一、年金制度改革势在必行
日本政府内阁本次向国会提出的年金改革方案，基本思路是“开源节流”：现役劳动者的年金支付额逐年增加；老年高龄者的年金支取额相对减少。这是为应对老龄少子化社会而进行的政策调整。
归纳其要点：1.现役工薪族的厚生年金保险费将由目前占年收的13.58%逐年递增，每年增收0.354%，至2017年上升至年收的18.30%，其中企业和个人各承担一半。2.由自营业者和学生等加入的国民年金保险费也将由目前的每月13300日元逐年递增，每年增加280日元，至2017年上升为每月16900日元。3.对于专业主妇而言，夫妇离婚时，女性不仅能获得50%的基础年金，还能获得50%的厚生年金。4.对于已加入并支付年金40年的退休人员来说，他们的平均支取额将由目前占年收的59.3%逐渐下降至50.2%。5.会社员的年金由基础年金（国民年金）和以上的厚生年金组成，虽然厚生年金支付额会逐年上涨，但基础年金部分将由现行的国库、企业和个人各承担1/3，调整为国库负担1/2，企业和个人各承担1/4。
因此，举例来看，现在年收500万日元（月收30万日元，奖金140万日元）的会社员，从2004年10月开始，厚生年金保险费将逐年上涨8850日元，到2017年每年将支付保险费45万7500日元，比现在的33万9500日元多交11万8000日元。具体的年金变化见下图：
二、中日养老保险制度比较
目前在世界上，由社会保障制度来负担个人的老后生活，已成为一种共识。日本实施年金制度超过40年，运营方面已经相当成熟。虽然面临新的形势和环境变化，年金制度必须做出改革，但从整体来看，这些改革是在合理的范围内进行调整，且年金制度的保障对象是全体国民，其保障力度比较强。
日本的现行年金制度不是储蓄型。在战后基于通货膨胀等因素，日本政府为了保障国民的老后收入，迅速实行了现收现付方式。目前日本的年金制度是按加入年限来计算的。比如，以丈夫工作、妻子为专业主妇的家庭为例，加入厚生年金制度40年，他们在老后每月至少可领取23.3万日元（其中基础年金13.2万日元，报酬比例部分为10.18万日元）。再以国民年金为例，加入国民年金40年的个人，目前每月可领取66000日元。
中国近年来也加大了社会保障体制的建设力度。以城市为中心的养老保险制度逐渐成型。据了解，中国的现行养老保险制度属于储蓄型?个人支付月收的5%－7%，企业为个人负担月收的20%～25%，国家不承担费用。今后几年，个人的保险费将上涨至月收的8%，而企业的负担额会降至20%。在个人和企业支付的养老金中，只有个人支付额和企业支付的一小部分进入个人账户，企业支付的大部分将被投入社会养老公共基金中（即社会统筹）。个人在退休后支取养老金的方式是：把个人养老金账户内的存款余额按10年（120个月）分为120份，每月领取1/120的金额。如果领取额低于当时的退休工资替代率，则由社会统筹支额补足。十年后养老存款全部用光，个人将完全靠社会统筹来供款，其支付标准同退休后的领取金额一样。
由于中国的社会保障体制尚不是全民皆保险的制度，其对象只是有工作具有城市户籍的个人，尚不包括大量没有正式工作的外来流动人口，更不涉及数亿农村人口，因此就目前来看，中国的养老保障制度尚没有完全不稳定，对其支付水平也很难有较高期待。
三、专家建议：华人应有效利用日本成熟的社保制度
日本生命基础研究所保险部门主任研究员沙银华先生长年研究日本的保险制度，并对中日社保体制有比较深刻的体会。沙银华认为，中国的社保体系正在建设中，没有全民保险概念。在日本，只要有合法身份的人，都可以参加社保。日本的年金制度（尤其是国民年会）是以加入年限为指标的，加入时间越长越有利。值得提醒的是，外国人加入年金制，他在基础年金（国民年金）部分的加入时间从登录日本那一天算起，从求学到工作之间无正式收入阶段都可计算为加入年限。这是在日外国人独享的福利特权。
目前有部分华人在日本取得身份（归化或永居）后，急于回中国求发展，同时也中断了在日本的年金支付。这种选择是不明智的。虽然目前日本面临年金制度改革，但日本是一个成熟的法治社会，常态下的社会政策不会漏洞百出，国家政府也不会倒闭。华人来日本大都赤手空拳、从零开始，能否在日本社会扎下根基，加入日本的社会保障体系，享有日本成熟的福利制度，是一项重要指标。已在日本取得稳定身份的华人，现在坚持支付保险费，老后无论在哪里生活，每月都能领取固定的养老年金，且金额会必定高于中国的养老金。这样，老后的人生设计就会大不相同。
沙银华的建议是：1.社会保险比商业保险便宜许多，是获利最高的人生投资，在日长期生活的华人一定不能轻视；2.华人大都是中途加入年金制度，时间比较短，如果预计到老后年金不足以生活，还可考虑加入邮局的简易保险和部分规模大、经营稳的共济组合，如都民共济，县民共济，全劳济，JA共济等。有效利用日本成熟的社会保障和福利制度，是在日华人安居乐业，老有所养的生活前提。
一、年金制度改革势在必行
日本政府内阁本次向国会提出的年金改革方案，基本思路是“开源节流”：现役劳动者的年金支付额逐年增加；老年高龄者的年金支取额相对减少。这是为应对老龄少子化社会而进行的政策调整。
归纳其要点：1.现役工薪族的厚生年金保险费将由目前占年收的13.58%逐年递增，每年增收0.354%，至2017年上升至年收的18.30%，其中企业和个人各承担一半。2.由自营业者和学生等加入的国民年金保险费也将由目前的每月13300日元逐年递增，每年增加280日元，至2017年上升为每月16900日元。3.对于专业主妇而言，夫妇离婚时，女性不仅能获得50%的基础年金，还能获得50%的厚生年金。4.对于已加入并支付年金40年的退休人员来说，他们的平均支取额将由目前占年收的59.3%逐渐下降至50.2%。5.会社员的年金由基础年金（国民年金）和以上的厚生年金组成，虽然厚生年金支付额会逐年上涨，但基础年金部分将由现行的国库、企业和个人各承担1/3，调整为国库负担1/2，企业和个人各承担1/4。
因此，举例来看，现在年收500万日元（月收30万日元，奖金140万日元）的会社员，从2004年10月开始，厚生年金保险费将逐年上涨8850日元，到2017年每年将支付保险费45万7500日元，比现在的33万9500日元多交11万8000日元。具体的年金变化见下图：
二、中日养老保险制度比较
目前在世界上，由社会保障制度来负担个人的老后生活，已成为一种共识。日本实施年金制度超过40年，运营方面已经相当成熟。虽然面临新的形势和环境变化，年金制度必须做出改革，但从整体来看，这些改革是在合理的范围内进行调整，且年金制度的保障对象是全体国民，其保障力度比较强。
日本的现行年金制度不是储蓄型。在战后基于通货膨胀等因素，日本政府为了保障国民的老后收入，迅速实行了现收现付方式。目前日本的年金制度是按加入年限来计算的。比如，以丈夫工作、妻子为专业主妇的家庭为例，加入厚生年金制度40年，他们在老后每月至少可领取23.3万日元（其中基础年金13.2万日元，报酬比例部分为10.18万日元）。再以国民年金为例，加入国民年金40年的个人，目前每月可领取66000日元。
中国近年来也加大了社会保障体制的建设力度。以城市为中心的养老保险制度逐渐成型。据了解，中国的现行养老保险制度属于储蓄型?个人支付月收的5%－7%，企业为个人负担月收的20%～25%，国家不承担费用。今后几年，个人的保险费将上涨至月收的8%，而企业的负担额会降至20%。在个人和企业支付的养老金中，只有个人支付额和企业支付的一小部分进入个人账户，企业支付的大部分将被投入社会养老公共基金中（即社会统筹）。个人在退休后支取养老金的方式是：把个人养老金账户内的存款余额按10年（120个月）分为120份，每月领取1/120的金额。如果领取额低于当时的退休工资替代率，则由社会统筹支额补足。十年后养老存款全部用光，个人将完全靠社会统筹来供款，其支付标准同退休后的领取金额一样。
由于中国的社会保障体制尚不是全民皆保险的制度，其对象只是有工作具有城市户籍的个人，尚不包括大量没有正式工作的外来流动人口，更不涉及数亿农村人口，因此就目前来看，中国的养老保障制度尚没有完全不稳定，对其支付水平也很难有较高期待。
三、专家建议：华人应有效利用日本成熟的社保制度
日本生命基础研究所保险部门主任研究员沙银华先生长年研究日本的保险制度，并对中日社保体制有比较深刻的体会。沙银华认为，中国的社保体系正在建设中，没有全民保险概念。在日本，只要有合法身份的人，都可以参加社保。日本的年金制度（尤其是国民年会）是以加入年限为指标的，加入时间越长越有利。值得提醒的是，外国人加入年金制，他在基础年金（国民年金）部分的加入时间从登录日本那一天算起，从求学到工作之间无正式收入阶段都可计算为加入年限。这是在日外国人独享的福利特权。
目前有部分华人在日本取得身份（归化或永居）后，急于回中国求发展，同时也中断了在日本的年金支付。这种选择是不明智的。虽然目前日本面临年金制度改革，但日本是一个成熟的法治社会，常态下的社会政策不会漏洞百出，国家政府也不会倒闭。华人来日本大都赤手空拳、从零开始，能否在日本社会扎下根基，加入日本的社会保障体系，享有日本成熟的福利制度，是一项重要指标。已在日本取得稳定身份的华人，现在坚持支付保险费，老后无论在哪里生活，每月都能领取固定的养老年金，且金额会必定高于中国的养老金。这样，老后的人生设计就会大不相同。
沙银华的建议是：1.社会保险比商业保险便宜许多，是获利最高的人生投资，在日长期生活的华人一定不能轻视；2.华人大都是中途加入年金制度，时间比较短，如果预计到老后年金不足以生活，还可考虑加入邮局的简易保险和部分规模大、经营稳的共济组合，如都民共济，县民共济，全劳济，JA共济等。有效利用日本成熟的社会保障和福利制度，是在日华人安居乐业，老有所养的生活前提。